Банковское дело |
|
Задание 1 3 Задание 2 12 Задание 3 14 Список литературы 15Задание 1 1. Банковская система. Нормативно - правовые основы банковской деятельности. Банковская система - совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Банковская система включает центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчётных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций. В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские системы. Верхний уровень системы представлен центральным (эмиссионным) банком. На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные банки (инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки), и небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании). Международная практика знает несколько типов банковских систем: - распределительную централизованную банковскую систему; - рыночную банковскую систему; - банковскую систему переходного периода. Распределительная (централизованная) банковская система: государство - единственный собственник, монополия государства на формирование банков, одноуровневая банковская система, политика единого банка, государство отвечает по обязательствам банков, банки подчиняются правительству и зависят от его оперативной деятельности, кредитные и эмиссионные операции сосредоточены в одном банке, руководитель банка назначается центральной или местной властью вышестоящими органами управления. В противоположность распределительной (планово-административной) системе банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банковскую деятельность. Для банковской системы в условиях рынка характерна банковская конкуренция. Эмиссионные и кредитные функции разделены между собой. Эмиссия денег сосредоточена в центральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки - коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Коммерческие банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не отвечает по обязательствам коммерческих банков. В настоящее время в России действует двухуровневая банковская систе¬ма. В нее входят Центральный банк Российской Федерации (Банк России) и кредитные организации, к которым относятся коммерческие банки и небан¬ковские кредитные организации, а также филиалы и представительства ино¬странных банков. Формирование современной российской банковской систе¬мы происходило в весьма короткие сроки и совпало с периодом глубокого общеэкономического кризиса, сильнейшей инфляции в стране, что не могло не отразиться на ее состоянии. Организация банковской системы и правовое регулирование банковской дея тельности осуществляется в соответствии с Конституцией РФ, законами «О Центральном банке РФ (Банке России)», «О банках и банковской деятельности» и другими федеральными законами и нормативными актами ЦБ РФ. Кредитная организация представляет собой юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеет право осуществлять предусмотренные законодательством банковские операции. Она образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество и включает банки и небанковские организации. Банк - кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств юридических и физических лиц, их размещение от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности, а также ведение банковских счетов юридических и физических лиц. Банк может осуществлять также другие банковские операции и сделки. Иностранным банком считается банк, признанный таковым законодательством иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован. Только юридическое лицо, получившее от ЦБ РФ лицензию на осуществление банковских операций, имеет право использовать в своем наименовании слова «банк» и «кредитная организация» или иным способом указывать на то, что оно правомочно осуществлять банковские операции. Разделением целей и функций между ЦБ РФ и другими кредитными организациями определяется двухуровневый характер организации банковской системы России. ЦБ РФ составляет верхний её уровень и находится в федеральной (государственной) собственности. Нижнее звено данной системы представляют коммерческие банки и небанковские организации. Центральный банк Российской Федерации (Банк России), главный банк страны, эмиссионный центр Российской Федерации, орган денежно-кредитного регулирования, банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций, проведения валютной политики страны, государственного валютного регулирования и валютного контроля, координации, регулирования и лицензирования расчётных, в том числе клиринговых систем. За деятельностью кредитных организаций осуществляется контроль: - государственный - осуществляется законодательным путем; - ведомственный - осуществляет Центральный Банк РФ; - независимый - осуществляют аудиторские фирмы. В ходе выполнения своих надзорных функций Банк России имеет право: - давать рекомендации руководству банков о возможных путях ликвидации недостатков; - предъявлять требования учредителям банка о принятии мер по устранению нарушений в определенные сроки, включая замену руководителей банка; - направлять в банк (филиал) своего представителя для выяснения причин имеющихся недостатков и для разработки предложений для их устранению; - назначать временную администрацию по управлению банком (филиалом) на период, необходимый для его финансового оздоровления или выполнения предписаний Центрального Банка РФ; - вносить на рассмотрение Совета директоров Центрального Банка Российской Федерации предложения о введении ограничений на проведение банковских операций; - предъявлять требования к головному банку о регистрации или ликвидации филиала с сообщением об этом Департаменту банковского надзора и территориальному главному управлению по месту нахождения головного банка; - ставить вопрос о реорганизации или ликвидации банка. В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций, а также сложившейся мировой практики и требований международных надзорных органов ЦБ вправе устанавливать им обязательные нормативы, контролировать их выполнение, проводить инспекционные проверки деятельности банков на местах, а также применять к банкам санкции, вплоть до отзыва лицензии. К числу экономических мер по регулированию деятельности коммерческих банков в Российской Федерации относится проводимая Центральным банком Российской Федерации валютная политика. Формы и направления валютной политики, которую проводит Банк России, зависят от внутриэкономического положения страны и ее места в мировом хозяйстве. Цели проводимой валютной политики могут изменяться в зависимости от исторического периода. Важнейшим средством реализации валютной политики Банка России является валютное регулирование. В рамках валютного регулирования Центральный банк проводит валютные интервенции. Как правило, Банк России использует две основные формы валютной политики: 1) дисконтная; 2) девизная. Дисконтная, или учетная, политика проводится, во-первых, с целью изменения условий рефинансирования отечественных коммерческих банков, а во-вторых, направлена на регулирование валютного курса и платежного баланса. В современных рыночных условиях в странах с развитой и достаточно устойчивой экономикой преобладают внутренние интересы. Довольно часто случается, что внутренние и внешние интересы не совпадают, и возникает необходимость решения спорных вопросов между Центральным банком и правительственными структурами в лице Министерства финансов и т.п. В этом случае Центральный банк, покупая или продавая иностранные валюты (девизы), воздействует в нужном направлении на изменение курса национальной денежной единицы - девизная политика. Именно такие операции и называют валютными интервенциями. Приобретая за счет официальных золотовалютных резервов (или путем соглашений «своп») национальную валюту, он увеличивает спрос, а, следовательно, и ее курс. И, наоборот, продажа Центральным банком крупных партий национальной валюты приводит к снижению ее курса, так как увеличивается предложение на рынке. Влияние, оказываемое проводимой Центральным банком валютной политикой в форме проведения операций на срочном валютном рынке, проявляется в стимулировании экспорта или импорта капитала. Направление желаемого движения капиталов зависит от приоритета политики Центрального банка в сложившейся экономической ситуации, что может выражаться либо в стимулировании товарного экспорта (демпинговая политика), либо в поддержании курса национальной валюты по отношению к иностранной. Проводимые Центральным банком Российской Федерации валютные интервенции могут быть в достаточной степени эффективными только в случае осуществления государством согласованной комплексной денежно-кредитной и финансовой политики. Валютный курс - цена (котировка) денежной единицы одной страны, выраженная в денежной единице другой страны, драгоценных металлах, ценных бумагах. Понятие «обмен валюты» связано с такой ее характеристикой, как конвертируемость. Степень конвертируемости валюты определяется механизмом государственного регулирования валютных операций. Валюту называют свободно конвертируемой, если в стране этой валюты к резидентам и нерезидентам не применяют какие-либо ограничения на осуществление валютных сделок, и неконвертируемой, если в стране этой денежной единицы действуют законодательно установленные ограничения почти на все виды операций с ней. Частично конвертируемой считается валюта стран, в которых действуют ограничения и регламентации на некоторые виды обменных операций или для некоторых участников этих операций. Свобода конвертации валюты должна опираться на экономическую стабильность страны, то есть одного законодательного разрешения обмена валюты недостаточно, необходимы доверие к валюте и оценка экономической состоятельности страны. Таким образом, конвертируемость - это способность валюты свободно обмениваться на другие валюты и обратно на национальную валюту на валютных рынках. Для конвертированных валют в основе курса лежит валютный паритет. Однако курсы валют почти никогда не совпадают с их валютным паритетом. В условиях международной торговли и других внешнеэкономических акций отношение поступлений и платежей в иностранной валюте и, соответственно, спрос и предложение иностранной валюты не находится в равновесии. При активном платежном балансе курсы иностранных валют на валютном рынке данной страны падают, а курс национальной денежной единицы повышается. Обратное происходит в случае, когда страна имеет пассивный платежный баланс. Потому в большинстве стран вместе с твердым официальным курсом национальной валюты также существует свободный. По официальному паритету осуществляются расчеты центральных национальных банков и других валютно-финансовых учреждений между разными странами и с международными организациями. Расчеты между частными лицами и организациями осуществляются по свободному курсу. Фиксация валютного курса осуществляется или согласно золотому паритету (гарантированному золотому содержанию национальной денежной единицы), или по международному договору. При классическом золотом стандарте, то есть при свободном размене валют на золото в центральном банке, валютный курс устанавливается в пропорциях к его золотому содержанию. В той или иной степени правительство страны устанавливает официальные обменные курсы (т. н. учетные), регулярно публикующиеся в специальных бюллетенях. В России официальный курс рубля устанавливается Центральным Банком РФ для использования в расчетах доходов и расходов государственного бюджета, всех видов платежно-расчетных отношений государства с организациями и гражданами, а также целей налогообложения и бухгалтерского учета. Получение прибыли не является целью деятельности ЦБ РФ. В то же время Центральный Банк осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Прибыль ЦБ РФ определяется как разница между: суммой доходов от предусмотренных законодательством банков¬ских операций и сделок, и доходов от участия в капиталах кре¬дитных организаций и расходами, связанными с осуществлением ЦБ РФ своих функций. Состав сметы расходов и порядок распределения прибыли определяется Уставом Банка России. Банк России и его учреждения освобождаются от уплаты всех видов государственных и местных налогов, сборов и государственной пошлины. Финансово-хозяйственная деятельность Центрального банка РФ, его структурных подразделений и учреждений в части формирования и использования фондов, создаваемых из прибыли ЦБ, а также исполнения сметы расходов ЦБ, его структурных подразделений и учреждений в осуществляется в соответствии с законодательством РФ и внутренними нормативными документами ЦБ. В зависимости от состава и количества выполняемых операций различают банки специализированные (инвестиционные, инновационные, сберегательные, ипотечные и др.) и универсальные коммерческие банки, осуществляющие широкий круг различных банковских операций. В условиях нестабильности экономики универсализация деятельности банков способствует обеспечению их большой доходности путем диверсификации активов и пассивов. С учетом зоны (объектов) обслуживания коммерческие банки могут быть отраслевыми, муниципальными, региональными, межрегиональными. Отдельные банки имеют свои представительства и филиалы за рубежом. Кредитные организации имеют право заключать между собой договоры для решения совместных задач, создавать холдинги, вступать в союзы для защиты и представления интересов своих членов, координация их деятельности, развития межрегиональных и международных связей, удовлетворение научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач кредитных организаций и не преследуют цели получения прибыли. Им запрещается осуществлять любые банковские операции. Они регистрируются как некоммерческие организации и в месячный срок уведомляют ЦБ РФ о своем создании. В настоящее время характерными для банковской системы России являются следующие тенденции: 1. Преобладают мелкие и средние банки. 2. По форме собственности банки делятся на паевые, акционерные и смешанные. 3. Увеличивается количество филиалов, представительств, причем как на территории России, так и за рубежом. 4. Для Российской Федерации характерны универсальные банки, практически не развита сеть специализированных банков, например, таких, как ипотечные. 5. Основной целью банковской системы выступает кредитование экономики в лице трех экономических агентов - населения, предпринимателей и государства. В этом плане отечественная банковская система далеко отстает от западной. Кредитование предприятий занимает сравнительно небольшое место в операциях коммерческих банков. 6. В структуре пассивных операций основную долю занимают рублевые вклады населения и юридических лиц. Постепенно совершенствуясь, банковская система РФ все в большей степени начинает становиться развитой системой, и не только внешне, но и по сути проводимых операций. Расширяется сеть филиалов, представительств и внутри страны, и за рубежом, увеличивается сеть небанковских кредитных учреждений. Задание 2 Банк «Акцепт», являющийся дилером на организованном рынке ценных бумаг, в ходе проведения торгов подал в Торговую систему заявку на покупку и обратную продажу через 2 дня 3000 государственных краткосрочных бескупонных облигаций выпуска. В заявке указана ставка по данной операции в размере 18,25% годовых. Ответьте на вопросы: 1. Какое название носит сделка, которую рассчитывает заключить банк «Акцепт» в описанной ситуации? Возможно ли снятие данной заявки самим дилером? 2. На какие сроки возможно заключение сделок данного вида? 3. Какие требования предъявляются к дилерам, участвующим в торгах, проводимых Торговой системой по сделкам данного вида? 4. Как и насколько изменится денежная позиция банка «Акцепт» в результате удовлетворения данной заявки на указанных в ней условиях, если расчетная цена по данному выпуску облигаций и данному сроку обратной сделки установлена Банком России на уровне 99,08%. Решение: 1. Данная сделка носит название фьючерсной. Сам дилер может снять данную заявку. 2. Порядок и условия заключения фьючерсных сделок определяются отдельным положением, утверждаемым биржевым советом. 3. В соответствии с российским законодательством установлены два вида лицензий на дилерскую деятельность: по операциям с корпоративными ценными бумагами и по операциям с государственными ценными бумагами. Для обеспечения гарантий исполнения сделок дилер должен обладать достаточным собственным капиталом. Минимальная величина собственного капитала для проведения операций устанавливается текущим законодательством. Дилер может совмещать свою деятельность на рынке ценных бумаг с брокерской деятельностью. Являясь профессиональным участником фондового рынка и располагая соответствующей информацией, дилер обладает бесспорными преимуществами по сравнению со своими клиентами. Поэтому законодательство всех стран предусматривает комплекс мер, защищающих клиентов. Дилер обязан: - действовать исключительно в интересах клиентов; - обеспечивать своим клиентам наилучшие условия исполнения сделок; - доводить до клиентов всю необходимую информацию о состоянии рынка, эмитентов, ценах спроса и предложения, рисках и др.; - не допускать манипулирования ценами и понуждения к совершению сделки путем предоставления умышленно искаженной информации об эмитентах, ценных бумагах, динамике изменения цен и др.; - совершать сделки по купле-продаже ценных бумаг в соответствии с поручением клиентов в первоочередном порядке по отношению к дилерским операциям, если дилер совмещает свою деятельность с брокерской деятельностью. 4. Доход банка составит 0,1% (18,25%/365 * 2 дня). При этом, расходы банка составят 0,92% (100%-99,08%). Таким образом, денежная позиция банка будет отрицательной и составит -0,82%. Задание 3 ОАО банк «Омега» принимает от частных лиц срочные вклады на следующих условиях: Валюта Заявки по депозитам па срок, % годовых 1 месяц 3 месяца 6 месяцев 12 Решение: |
| « Пред. | След. » |
|---|
